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金融知识

电子商业汇票业务简介




  近年来,随着我国经济快速稳定发展,企业信用程度的提高以及直接融资需求的增强,我国商业汇票的使用量不断增长,票据市场交易量和市场交易规模不断扩大。2007年,全国商业汇票使用量为667万笔,签发金额6.06万亿元,票据市场交易量为10.12万亿元,相当于2007年沪、深股票市场交易量(46.1万亿)的21.95%。随着商业汇票使用量的不断增长和票据市场的迅猛发展,我国票据市场的发展瓶颈也日渐显现。主要表现在:票据交易采用手工、纸质方式,交易成本高、效率低、风险大;缺乏全国统一的票据市场,市场交易品种匮乏,融资性票据发展受制约;市场参与主体较少,做市商机制和信用评估机制不健全。这些因素都制约了我国票据市场的进一步发展。
  为了解决票据业务和票据市场现有的弊端,便利企业支付和融资行为,人民银行于2008年1月做出建设电子商业汇票系统的决策,并计划于2009年9月底正式上线运行。该系统由中国人民银行建设并管理,依托网络和计算机技术,接受、存储、转发电子商业汇票数据电文,提供与电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关服务,提供纸质商业汇票登记、查询服务,提供所有纸质、电子商业汇票转贴现公开报价服务。目前,各大商业银行和财务公司都在为开展电子商业汇票业务积极准备。根据人民银行安排,国电财务公司将于明年开展电子商业汇票业务。
     一、电子商业汇票的定义和特点
    电子商业汇票是出票人以数据电文形式制作的,委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据,分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。简而言之,是电子化的商业汇票,与传统纸质商业汇票相比,具有以数据电文形式签发、流转,并以电子签名取代实体签章这两个突出特点。
  具体来看,电子商业汇票有以下优点:一是能提高票据业务的透明度和时效性,优化票据业务的管理手段和水平,全程跟踪票据业务办理的各个环节,有利于对票据业务进行汇总统计和实时监测,防范票据业务风险。采用电子票据后,能大大提高银行自身的内控水平和监管机构的监管水平,遏制银行违规承兑、贴现银行承兑汇票等违规行为,减少票据案件的发生。二是推行电子票据能克服纸质票据易遗失、损坏和遭抢劫的缺点。电子票据存储在系统中,通过可靠的安全认证机制能保证其唯一性、完整性、安全性,降低纸质票据携带和转让的风险。三是能抑制假票、克隆票犯罪。在目前的纸质票据中,票据本身以及签章是鉴别真伪的手段。虽然在票据的纸张和印制过程中,应用了很多防伪措施,但是仅凭人工肉眼辨别真伪仍存在很大的困难,一些不法分子利用伪造、变造的票据凭证和签章骗取银行和客户资金的案件时有发生。推行电子票据后,使用经过安全认证的电子数据流和可靠的电子签名,能够抑制假票和克隆票犯罪。四是推行电子票据后,能节省成本,提高票据的标准化水平,简化交易过程,提高交易效率。五是有助于统一的票据市场的形成,促进金融市场的连通和发展。
      二、集团公司开展电子商业汇票业务的前景
  目前,集团公司系统每年票据结算量达数百亿元并呈现增长趋势,截至2008年12月底,集团应付票据余额为72.35亿元。受纸质票据流通方式的限制,财务公司目前开展的票据贴现业务规模较小。电子商业汇票系统上线后,预计集团公司及财务公司票据业务将加快发展。
  1、票据业务规模扩大
  因纸质票据业务交易成本高、效率低、风险大,各金融机构开展票据业务相对谨慎,集团公司系统业务结算仍以货币资金为主。电子商业汇票系统上线后,预计各金融机构会将其作为重点业务推广,企业对票据结算的认可程度将大大提高,票据业务规模将迅速扩大。
  2、票据融资利率降低
  电子商业汇票系统上线后,以前分割的各地域票据市场将会连成一片整体,全国范围内资金、票据共享,预计票据市场竞争更加激烈,票据融资成本降低。
  3、实现票据池管理
  为配合人民银行电子商业汇票系统上线,各金融机构需要开发内部的票据业务管理系统。依托于财务公司开发的内部票据业务管理系统,集团公司将可以实现集团公司系统全部票据的集中管理,并通过这种票据池管理,集中票据资源,增强票据信用,提高票据议价能力,优化票据融资结构,进一步提升融资管理能力。
  电子商业汇票业务为集团公司票据业务的大发展提供了契机,在形式上是一项新业务,财务公司将搭建系统、完善流程,做好开展电子商业汇票业务的准备,为集团公司系统成员单位提供更加优质便捷的服务。(供稿:国电财务公司)